研究商业银行新形势下商业银行加强流动性风险管理初探任务书

论文导读：流动性。我国商业银行资产结构的面临的最大问题就是单一化严重。各商业银行基本没有具备流动性的二级储备，一级储备有大部分滞留在银行，商业银行很难根据自身流动性的实际需求进行自主抽回，可调剂性十分有限。其次，随着我国基础设施建设规模的不断扩大和个人消费的快速增长，商业银行的资产期限结构存在中长期贷款增加、短
摘要：商业银行要遵循盈利性、安全性、流动性的三大经营原则，其中，源于：论文书写格式www.7ctime.com
流动性被置于最为关键的地位，可以说，衡量现代商业银行的经营管理水平的一大重要标志就是资产的流动性管理。就我国目前的现状来看，商业银行的流动性风险管理还存在初级阶段，缺乏定量化、系统化的描述。本文旨在分析我国商业银行流行性风险管理的现状，在此基础上找出问题，提出一些改进建议。
关键词：商业银行 流动性风险管理 不足 改进
一、引言
商业银行的流动性风险主要是指难以提供足够的资金来应付资产增加需求、到期债务的风险。随着我国商业银行的不断发展，流动性风险已经成为我国商业银行面临的主要经营风险之一。商业银行如果不能对流动性风险进行有效控制，那么将会对其支付能力和持续性经营能力产生重大影响，甚至埋下重大隐患。在2008年金融危机之后，流动性风险管理对于商业银行经营管理的重要性更加凸显，对整个金融市场的运行都会产生深远的影响。

二、我国商业银行流动性风险管理的现状分析

(一)风险意识不强，管理观念落后，缺乏对流动性风险管理的重视

国际商业银行的流动性风险管理已经都进入了实质性的资产负债管理阶段，反观国内，我国商业银行的流动性风险管理存在起步晚、观念落后、防范意识不强的问题，还很难做到真正意义上的流动性风险管理。另外，我国商业银行对流动性风险管理的主动性不强，大多还处在依靠强制执行的状态。造成这种认识是多方面共同作用的结果。首先，长期以来，人们认为国家信用的存在，就表示政府会承担银行的所有风险，银行不会发生流动性风险。由于市场上存在着信息不对称，普通存款人根本无法了解银行内部的资产状况，对流动性风险知之甚少。其次，由于我国居民大多都愿意选择将钱放入银行，银行能够得到源源不断的存款，长此以往，导致银行放松了对自身流动性风险的警惕，放松了对流动性风险的控制。最后，商业银行自身尚未建立完善的流动性风险管理信息系统，对流动性风险的识别、计量、监测相对滞后。同时监督不力也在一定程度上造成了商业银行对流动性风险的忽视，对形成流动性风险的深层次原因了解不够，也加大了各商业银行了解并判断自身风险控制情况的难度。
（二）商业银行存在资产结构单

一、期限长期化的问题

我国商业银行的资产主要包括存放银行、存放同业、托收未达的等等。在商业银行的资产中，资产的流动性最强，固定资产的流动性最差，贷款、证券根据期限和性质的不同而具备不同的流动性。我国商业银行资产结构的面临的最大问题就是单一化严重。各商业银行基本没有具备流动性的二级储备，一级储备有大部分滞留在银行，商业银行很难根据自身流动性的实际需求进行自主抽回，可调剂性十分有限。其次，随着我国基础设施建设规模的不断扩大和个人消费的快速增长，商业银行的资产期限结构存在中长期贷款增加、短期贷款缩减的局面。信贷资产是商业银行的重要资产组成，该项资产的期限结构对银行的中长期流动性有着深远的影响。中长期贷款的增加导致银行整体资产期限偏长。

(三)缺乏针对流动性风险管理的内部控制系统

流动性风险的预测和控制，需要建立起一套完善的内部控制体系，以便能够在商业银行的日常经营中及时监测流动性风险，并且将对流动性风险的管理纳入规范化、程序化、全面化的科学轨道。然而，从我国商业银行目前的状况来看，银行内部管理中缺乏对流动性风险的早期预警机制、中期防范与转移机制也往往流于形式，后期降低风险的挽救机制也较为单一，化解效果不明显。另外，由于银行缺乏针对流动性风险的全程内部控制机制，导致难以对流动性风险进行跟踪识别，随着金融环境的日益复杂和多元化，这样的流动性风险管理方式势必难以跟上时代潮流。

(四)金融市场、货币市场发育尚不健全，流动性风险管理工具较为单一

一方面，金融市场的发展程度与商业银行的流动性息息相关。从理论上说，金融市场越发达，商业银行之间针对资金来源的竞争就更加激烈，负债的流动性管理就也会更加困难。但是，商业银行在发达的金融市场中，可以更加容易获取流动性资金或者变现自己的流动性资产，以便及时弥补自身的流动性不足。目前，我国的金融市场健全程度与西方先进国家相比还存在着不小的差距，再加之我国商业银行实行分业经营，其流动性资金的来源十分论文导读：银行的流动性管理创造良好的外部环境，从而帮助商业银行降低流动性风险。一方面，要想实现商业银行的流动性管理，就必须保持资产和负债的流动性状态。当流动性需求增加时，商业银行可以通过从市场上借入短期资金或者灵活变卖各类短期债券来增加流动性的供给；当流动性需求减少的时候，可以通过对一些短期金融工具的投资，获得超额利
有限。另一方面，我国货币市场发育不全更加剧了流动性风险管理的困难。国内商业银行在金融产品创新和对金融工具的使用方面还较为落后，很多先进的风险管理理念和工具尚未在国内商业银行中进行普及，因此所发挥的作用十分有限。

三、加强流动性风险管理的措施分析

(一)完善关于商业银行的流动性风险监管机制

监管部门应该在对商业银行经营管理状况进行仔细摸底与调查的基础上，结合市场环境的实际变化，研究出一整套流动性监控指标体系，该指标体系应该具有一定弹性，以便适时做出适当调整。在衡量国内各家商业银行的不同情况后，人民银行可以考虑在存款准备金率、流动资产比率、行业贷款集中度、中长期贷款比率、不良贷款比率等指标等方面，在各个银行中分别规定不同的要求，对过热行业的发展进行控制，降低银行贷款的呆账、坏账风险，避免经济出现紧缩，促进银行间的在经营活动和未来发展方面的高效互动，促进经济的和谐、平衡发展。

(二)重视对银行利率的风险管理工作

商业银行需要着重从整体收益、经济价值这两个层面来综合分析银行账户的利率风险，要根据本行的业务性质、规模及复杂程度，并且在基于未来利率发展趋势的基础上，采用多种方法计量不同来源的银行账户利率风险。目前我国商业银行大多采用利率移动状况下的收益变化来进行对银行账户利率风险的估算，这种估算法往往只能着眼于当下，难以体现利率变化对银行的中长期影响。鉴于此，资产负债管理模式向以利率管理为中心的转变，不仅能够让商业银行及时适应市场利率的变化，同时还有助于快速调整银行的利率敏感性缺口。

(三)重视对流动性压力的测试，建立高效的资金运行机制

商业银行要重视对流动性压力的定期测试，并且还应将测试情况向监管部门进行及时报送。商业银行需要根据自身的业务特点、风险偏好以及战略规划评估自身对流动性风险的承受能力，并根据评估结果，制定出应对流动性风险的管理政策和程序。在进行压力测试时，要将经济周期下滑因素在压力情景中进行量化反映，这样才能更加准确地反映出流动性风险脆弱性的具体指向。压力测试结束后，需要依据测试结果，尽快制定出专门针对流动性风险的管理预案，以便真正出现流动性风险时，能够从容按照既定计划应对。除此之外，商业银行还应该建立起科学的资金运行机制。根据现有经验，当商业银行面临着较为严重流动性风险时，想完全依靠银行自身的力量是难以渡过难关的。商业银行需要利用全系统之力来应对流动性风险，通过寻求外部的资金支持来增加自身实力。鉴于此，商业银行亟需建立起科学、高效的资金运行和调动机制，对各分支机构的资金头寸进行精细化管理，以便在有需要的时候，能够实现及时有效的资金划拨。

(四)加快金融市场的发展，通过金融创新促进商业银行对流动性风险的有效控制

加快我国金融市场的发展和鼓励金融创新，可以为商业银行的流动性管理创造良好的外部环境，从而帮助商业银行降低流动性风险。一方面，要想实现商业银行的流动性管理，就必须保持资产和负债的流动性状态。当流动性需求增加时，商业银行可以通过从市场上借入短期资金或者灵活变卖各类短期债券来增加流动性的供给；当流动性需求减少的时候，可以通过对一些短期金融工具的投资，获得超额利润。由此可见，加快金融市场的发展，逐步健全流动性的管理机制，可以在很大程度上促进银行融资渠道的丰富，为商业银行应对和控制流动性风险创造良好的市场环境。另一方，金融创新也是加强商业银行流动性风险管理的必经之路。资产业务的创新包括积极开展风险较低的中、短期投资业务，减少信贷资产的总量占比、大力开办各项中间业务等等；负债业务的创新主要是通过主动型负债来增加负债流动性。
四、结语
综上所述，能否控制好自身的流动性风险，已经成为我国商业银行能否实现可持续发展的关键。随着经济全球化的逐步深入，我国金融体制将发生深刻的变化，在这场变化中，政府对商业银行的保护将逐步变得有限，商业银行必须论文导读：得以在激烈的市场竞争中生存下去。参考文献：葛兆强.流动性过剩对商业银行的影响及应对策略.济南金融2007（1）：4-7张玉红，冯宗宪.对商业银行流动性风险管理的思考.探索与争鸣2005（5）：32-34田素华.流动性过剩与中国商业银行的经营结构转型.财经科学2007（7）：17-24
从意识上重视对流动性风险的管控，建立健全相关管理制度，将流动性风险控制在安全范围内，才能得以在激烈的市场竞争中生存下去。
参考文献：
葛兆强.流动性过剩对商业银行的影响及应对策略[J]. 济南金融2007（1）：4-7
张玉红，冯宗宪.对商业银行流动性风险管理的思考[J]. 探索与争鸣2005（5）：32-34
[3]田素华.流动性过剩与中国商业银行的经营结构转型[J].财经科学2007（7）：17-24 源于：论文封面格式www.7ctime.com